コラム

運転資金を調達、資金繰りを強化する方法とは

企業の持続的な成長を支えるためには、適切な運転資金の調達と効果的な資金繰りの管理が不可欠です。運転資金は企業の日常運営を支える重要な要素であり、これが不足すると業務に支障をきたすばかりか、企業の信用にも影響を与える可能性があります。特に中小企業にとっては、資金繰りが事業運営の鍵となります。本記事では、運転資金を効果的に調達し、資金繰りを強化する具体的な方法について解説します。運転資金の必要性を理解し、適切な対策を講じることで、企業の健全な成長を実現支援することが目指されます。

資金繰りの改善方法

資金繰りの改善は企業の安定した運営に必要不可欠です。資金繰り悪化により、支払いが滞り、会社の信用が低下する可能性が高くなります。その結果、取引先や金融機関からの信頼を失い、新たな資金調達やビジネスチャンスも逃しかねません。例えば、支払いサイトの短縮や在庫の適正化などの手法があります。これにより、資金の回収を早めることができ、キャッシュフローを改善できます。自社のニーズに合った資金調達方法で企業の信用力を維持向上させましょう。

運転資金の計算式

運転資金を正確に把握するためには、その計算式を理解することが不可欠です。運転資金とは、企業が日常業務を円滑に行うために必要な短期的な資金のことを指し、その不足が続くと、突発的な支出や支払い遅延が発生し、資金繰り悪化で経営に影響を及ぼします。効率的な計画を立てるには、数値に基づいた明確な計算が必要であり、計画的な資金繰りが可能になります。
典型的な運転資金の計算式として、運転資金＝（売上債権＋在庫）－仕入（買掛金＋支払手形等）という方式があります。この計算式によって、年間を通じた平均的な運転資金の必要量を算出することができます。この方式により、具体的な数値を用いて必要な資金量を把握できるため、適切な資金調達計画を立てやすくなります。
運転資金の計算には複数の方法があり、事業の特性や状況に合わせて最適な方法を選ぶことが重要です。例えば、製造業では生産期間や在庫の量が大きく影響するため、それに応じた計算が求められます。一方、サービス業では従業員の給与支払いや月々の運転資金の流れを重視する必要があります。このように、業種や業界、事業規模に応じて最適な運転資金の計算方法を選択して、経営の安定を図りましょう。

在高方式

在高方式は、運転資金を安定的に管理するための方法の一つです。在庫や売掛金の金額を一定範囲内に収めることで、予測しやすく、安定した資金繰りを確保することができます。例えば、在庫水準が一定に保たれると、突然の在庫不足や余剰在庫による調達コストや保管コストの増加を防ぐことができます。また、売掛金が一定であれば、キャッシュフローが予測しやすくなります。在高方式を活用することで、企業の資金運用をより効率的に行うことができます。

回転期間方式

回転期間方式は、企業がどのくらいの期間で在庫が現金化されるかを計算する方法です。企業運営において、在庫の回転率を把握することは資金繰りを予測するために重要です。回転期間方式を用いることで、資金の流れを効率的に管理することができます。
例えば、ある企業が年間で販売する商品のコストが100万円で、平均在庫が25万円であれば、在庫の回転期間は100万円 ÷ 25万円 = 4と計算されます。この場合、在庫は平均して3ヶ月（90日）ごとに回転することになります。回転期間方式を活用することで、在庫の流れを効率的に管理し、資金繰りの改善に繋げましょう。

運転資金を調達する方法

運転資金を調達するためには複数の方法があります。企業が健全に運営されるためには必要な資金を確保することが不可欠だからです。
それぞれの調達方法には、異なるメリットとデメリットが存在しますので、企業の状況に応じて最適な方法を選びましょう。

日本政策金融公庫からの融資

日本政策金融公庫からの融資は、中小企業や個人事業主にとって非常に有力な資金調達方法です。日本政策金融公庫は政府が運営しているため、民間の金融機関よりも低金利で融資を提供することができるため、企業の資金繰りの安定に寄与します。例えば、運転資金や設備投資、資金調達を希望する企業は、自己資金が不足していても融資を受けやすくなりますし、特に創業期の企業には無利子融資などの特別なサポートもあります。このように、日本政策金融公庫からの融資を活用して、低コストで資金調達し、事業を安定させることが可能です。

銀行からの借入

銀行からの借入は、安定した資金調達方法の一つです。銀行は長年にわたって信頼性のある金融機関として運営されており、資金を確保するための確実な方法として利用できます。例えば、事業拡大のために新しい設備を導入したい場合、銀行からの借入を利用することで必要な資金を迅速に調達することが可能です。
銀行からの借入を通じて、企業は計画的に資金化し、事業を安定して成長させることができます。銀行融資は一般的に金利が低く、返済期間の設定も柔軟であるため、企業のキャッシュフローの安定化に寄与します。さらに、長期的な関係を築くことで、追加の融資が必要な際にスムーズに対応できることが多いです。
しかし、銀行融資を受けるためには厳しい審査をクリアする必要があります。銀行は企業の信用力や経営状況を詳細にチェックし、返済能力が確認できない場合には融資を拒否することもあります。したがって、企業は適切な事業計画書や財務諸表を準備し、信頼性を証明することが重要です。加えて、企業の成長戦略に基づいた資金繰りを織り込んだ借入計画を立案し、しっかりと実行することが求められます。
以上の点を考慮すれば、銀行からの借入は資金調達の有力な手段となり得ますが、準備と慎重な対応が不可欠です。

ビジネスローンの利用

ビジネスローンは迅速に運転資金を調達する方法のひとつです。ビジネスローンの大きなメリットは、銀行や貸金業者から比較的簡単に借りることができ、短期間で資金を確保できる点にあります。これは、企業が一時的な資金不足に直面したときや、急なビジネスチャンスを逃さないために非常に有効です。
例えば、急な受注増加や設備投資が必要な場合、ビジネスローンを利用することで迅速に資金調達し、ビジネスチャンスを逃さずに済むでしょう。これによって、事業の成長や拡大をスムーズに進めることが可能となります。
ビジネスローンはスピーディな資金調達手段であるため、計画的な利用が必要です。無計画な借入れは、返済に苦労する原因となり、逆に経営に悪影響を及ぼすこともあります。そのため、返済計画をしっかり立て、運転資金が必要な時期や金額を正確に見積もり、無理のない範囲での利用を心がけることが大切です。慎重かつ計画的な利用が、ビジネスローンの真価を発揮させるポイントです。

補助金・助成金の活用

補助金や助成金を活用することで、事業の負担を軽減できます。補助金や助成金は、返済不要の資金援助であり、事業拡大や新しい取り組みを後押しするために設けられています。そのため、資金繰りを強化したい企業にとっては有効な手段です。たとえば、中小企業向けには「ものづくり・商業・サービス補助金」や「働き方改革推進助成金」などがあります。これらの補助金を獲得することで、新しい設備の導入や従業員の働き方の改善に資金を回すことができます。補助金・助成金を積極的に活用して、事業の成長と資金繰りの強化を図りましょう。

ファクタリングの利用

ファクタリングを利用することで早期資金化でき、運転資金の調達に非常に効果的です。ファクタリングは売掛金（売掛債権）をファクタリング会社に売却し現金化する仕組みであり、売掛金の入金を待つことなく手元に必要な資金を簡単に確保できます。
例えば、企業が売掛先からの支払いを60日後に予定している場合、ファクタリングを利用すれば最短即日に現金を受け取ることができます。これにより、支払い能力が向上し、ビジネスの運営がスムーズになります。
ファクタリングを利用することでキャッシュフローの柔軟性が増し、経営の安定化に寄与します。特に中小企業や個人事業主にとって売掛金の早期現金化は資金繰りの改善に直結し、突発的な資金需要にも対応できるようになります。ファクタリング業者は、銀行融資やビジネスローンと比較して迅速で、担保や保証が不要で簡単である点も重要なメリットです。
ただし、ファクタリングの利用には手数料が高いリスクもあるため、その点を十分に考慮し対応することが求められます。ファクタリングの利用会社を選定する際には信頼性や手数料の相場を確認し、悪質なファクタリング業者に引っかからないよう注意が必要です。しっかりとした契約と管理を行うことで、ファクタリングは非常に有効な資金調達手段としておすすめです。