ファクタリング契約の前に！契約書の内容と注意すべきポイントを徹底解説！ – ロコプラス・アソシエイツ

ファクタリング契約を締結する際の流れについて複数の注意点を押さえておくことが重要です。ファクタリング契約は、企業が資金繰りを改善するための一つの手段として広く利用されていますが、契約内容やその注意点を理解しないと、後々のトラブルになる可能性があります。
本記事では、ファクタリング契約時に押さえておくべき主要な注意点について徹底解説します。これにより、安心して契約を結ぶための知識を提供します。

ファクタリングとは？

ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権（未収入金の請求書）を専門のファクタリング会社に売却することで即座に資金化できるサービスです。企業が資金繰りに困る際、通常の融資よりも迅速に資金を調達する手段として利用されます。
例えば、ある企業が大手の取引先からの支払い待ちの間に、仕入れの資金が必要な場合、ファクタリングを利用することで最短即日に現金を手に入れることができます。このような状況では、通常の銀行融資やビジネスローンでは審査や手続きに時間がかかり、急な資金需要に対応できないことが多いため、ファクタリングのスピードが非常におすすめです。ファクタリングは、スピーディーな資金調達が求められるビジネスシーンで非常に有効です。特に中小企業やスタートアップ企業にとっては、資金繰りの遅延が事業運営に深刻な影響を及ぼすため、すぐに現金を必要とする場合の強力なサポートとなります。このような理由から、ファクタリングは資金調達手段の一つとして広く利用されています。

ファクタリングの契約形態とそれぞれの注意点

ファクタリングは、売掛金を早期に現金化できる資金調達方法として注目されています。しかし、契約形態によって特徴やリスクが異なるため、適切な選択を行うことが重要です。この記事では、ファクタリングの主な契約形態とその注意点について詳しく解説します。

1. 2社間ファクタリング

特徴

2社間ファクタリングは、売掛先に知られることなく資金調達が可能な契約形態です。利用者（売掛金保有者）とファクタリング会社の2社間で契約が締結されます。

メリット

• 売掛先に通知されないため、信用を損なう心配が少ない。
• 資金調達のスピードが速い。

注意点

• 手数料が高めに設定されることが多い。
• 売掛金の回収リスクは利用者が負担。
• 信用力が求められるため、審査が厳しい場合がある。

2. 3社間ファクタリング

特徴

3社間ファクタリングは、利用者、ファクタリング会社、売掛先の3社で契約を結ぶ形態です。売掛先に対してファクタリング利用の通知が行われます。

メリット

• 手数料が低めに設定されやすい。
• 売掛金の回収はファクタリング会社が行うため、リスク軽減。

注意点

• 売掛先にファクタリングの利用を通知する必要があるため、信用リスクが生じる可能性。
• 売掛先の理解が必要。
• 手続きに時間がかかることがある。

3. 償還請求権ありファクタリング

特徴

償還請求権ありファクタリングは、売掛金が回収不能となった場合に、利用者がその責任を負う契約形態です。

メリット

• 手数料が比較的低め。
• ファクタリング会社の審査が緩和されやすい。

注意点

• 万が一、売掛先が支払不能になった場合、利用者が弁済義務を負う。
• 資金繰りが悪化するリスク。

4. 償還請求権なしファクタリング

特徴

償還請求権なしファクタリングは、売掛金が回収不能となっても利用者に責任が生じない契約形態です。

メリット

• 売掛金の回収リスクをファクタリング会社が負担。
• 資金繰りの安定化に寄与。

注意点

• 手数料が高く設定されることが多い。
• 売掛先の信用力が厳しく審査される。

契約前にファクタリング契約で確認しておきたい点

ファクタリング契約を締結する際には、契約書の内容をしっかりと確認することが重要です。特に、契約条件や手数料、契約解除の条件などを把握しておくことで、後々のトラブルを回避できます。本記事では、契約前に確認しておきたいファクタリング契約書の重要なポイントについて詳しく解説します。

1. ファクタリングの種類を確認

ファクタリングには大きく分けて「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」があります。

• 2社間ファクタリング：売掛金を売却したことを取引先に通知せずに行う形式
• 3社間ファクタリング：取引先に通知し、承認を得て行う形式

それぞれメリット・デメリットが異なるため、自社の状況に応じて選択しましょう。

2. 売買手数料

ファクタリングにおいて最も気になるのが手数料の設定です。手数料率は契約形態や取引規模、債権のリスクなどによって変動するため、一律ではありません。複数社から見積もりを取り、相場と比較しながら妥当性を検討すると、より適正な取引条件を確保しやすくなります。

3. 担保設定の有無

ファクタリング会社によっては、契約時に担保を求めるケースがあります。契約書のなかで担保の範囲や内容が定められている場合、万が一の債務不履行時にどこまで自社がリスクを負担するのかを確認することが重要です。

4. 報告義務

契約上、売掛金の回収状況や必要書類の提出などを定期的に報告しなければならない場合があります。報告義務を怠った場合、契約違反とみなされるだけでなく、信用低下につながるリスクもあるため、具体的な報告方法や頻度をあらかじめ確認しておきましょう。

5. 債権譲渡通知の有無

ファクタリング形態によっては、売掛先への通知が不要な場合もありますが、3社間ファクタリングでは基本的に通知が必要です。通知を行うことで手数料が低めに設定される一方、売掛先への影響も考慮しなければならないため、契約書で明記されている条件をしっかり確認しましょう。

6. 債権譲渡登記の有無

ファクタリング会社によっては、債権の譲渡登記を義務付ける場合があります。登記を行うと第三者に対して債権の譲渡を公示できるため、不正な二重譲渡を防ぐ効果がありますが、同時に登記費用や手間が発生する点にも注意が必要です。

7. 償還請求権の有無

買い取った債権が回収不能となった場合に、ファクタリング会社が売掛元へ返還を請求できる権利を償還請求権といいます。ノンリコース（償還請求権なし）の場合はリスクがファクタリング会社に移転しますが、その分手数料が高くなる傾向があります。自社が負担できるリスクの範囲を考慮して、契約内容をしっかり確認しましょう。

8. 契約期間と解約方法

ファクタリング契約が自動更新になっている場合や、中途解約に手数料が発生するケースもあります。解約条件や更新タイミングが明確に定められているか、違約が生じた場合の対応はどうなっているかなど、契約書に記載された内容を見落とさないよう注意が必要です。

9. 損害賠償・違約金

契約違反が生じた場合の損害賠償や違約金の金額・計算方法は、契約書によって定められています。事業環境の変化や取引先の破綻など、さまざまなリスクシナリオを想定したうえで、違約金条項が過度に不利になっていないかをチェックすることが大切です。

10. 契約の解除

契約上の禁止事項を破った場合や、ファクタリング会社と売掛元との信頼関係が著しく損なわれた場合など、契約を解除するための条件や手続きが定められていることがあります。解除条件が曖昧だと後の紛争につながりやすいため、十分に確認しておきましょう。

ファクタリング契約書の主な記載内容

1. 契約当事者の情報

• 契約を締結する双方の企業名、住所、代表者名などの基本情報が記載されます。
• ファクタリング会社と債権売却者（依頼者）の責任範囲も明確に示されます。

2. 売掛債権の特定

• 売却対象となる売掛債権の詳細（取引先名、金額、支払期日など）が記載されます。
• 売掛金の存在証明のために必要な書類の提出についても触れられることがあります。

3. 売買代金および手数料

• 売掛金の買取価格や手数料率、振込までのスケジュールが記載されます。
• 手数料の内訳や、追加費用が発生する場合の条件も含まれます。

4. 支払方法と期日

• ファクタリング会社が売掛金を支払う方法や入金期日が明記されます。
• 売掛先からの入金が遅延した場合の対応についても定められます。

5. 償還請求権の有無

• **ノンリコース（償還請求権なし）かウィズリコース（償還請求権あり）**かが記載されます。
• ノンリコースの場合は、売掛先の支払い不能リスクをファクタリング会社が負います。

6. 債権譲渡の通知と承諾

• 債権譲渡の通知方法や、売掛先の承諾が必要かどうかが明記されます。
• 債権譲渡登記を行うか否かについても記載される場合があります。

7. 担保や保証の有無

• ファクタリング契約において担保や保証を求められる場合の条件が書かれています。
• 保証人の有無や、提供する担保の種類が具体的に示されます。

8. 契約期間と更新・解約条件

• 契約の有効期間や、自動更新の有無、契約終了時の手続きが定められています。
• 解約時の違約金や、特別な理由での契約解除に関する条項も含まれます。

9. 損害賠償・違約金

• 契約違反があった場合の損害賠償や違約金についての条件が明記されます。
• 万が一のトラブル時の責任範囲も明確にされています。

10. 報告義務

• 売掛金の回収状況や、定期的な報告義務がある場合の内容が記載されています。
• 必要書類の提出や監査の協力義務についても触れられます。

11. 反社会的勢力の排除条項

• ファクタリング契約には、反社会的勢力との関係を否定する条項が必ず含まれます。
• 万が一、関係が判明した場合の契約解除条件も記載されます。

12. 紛争解決方法

• 契約に関する紛争が生じた場合の解決手段（裁判所の管轄や仲裁手続き）が明記されます。

これらの項目をしっかり確認し、納得のいく形で契約を結ぶことが大切です。疑問点があれば、専門家に相談しながら進めるのが安心です。

まとめ

ファクタリング契約にはいくつかの契約形態があり、それぞれに特有の注意点があります。また、契約締結前には重要な9つの項目をファクタリング契約書で確認することが必要です。これらを理解し、確認を怠らないことで、リスクを最低限に抑えた契約を結ぶことができます。
ファクタリング契約を検討している場合は、まずは各契約形態とその注意点を理解し、契約書のチェックポイントをしっかり確認することを忘れないようにしましょう。その際には専門家の助言を得ることもお勧めします。
次に進むべきステップとして、具体的なファクタリング業者との打ち合わせや比較検討を始めると同時に、契約書の内容を専門家にレビューしてもらうことが重要です。また、実際の契約に進む前に、自社の財務状況や必要なキャッシュフローを再確認しましょう。

ファクタリングなら全国対応の当社にお任せください！当社は 最短即日で資金調達が可能！ 業界トップクラスの低手数料で、スムーズな資金繰りをサポートします。全国どこからでも対応可能で、特に福岡県の企業様には柔軟なサポートをご提供いたします。お急ぎの方、まずはお気軽にお問い合わせください！

ロコプラス・アソシエイツ
TEL：092-409-3735
カンタン無料お見積もりはこちらから！